餐厅现金管理制度(2)

　　餐厅现金管理制度(七)

　　为加强对现金的管理和监督，保证现金安全和出纳人员做到有章可循，制定本制度。

　　一、为加强对现金的管理和监督，保证现金安全和出纳人员做到有章可循，制定本制度。

　　二、为保证餐厅营运工作的正常进行，必须保持适量的库存现金。

　　三、现金的使用，要能保证下面的项目能及时支付：

　　1.食材的采购费、运输费、加工费。

　　2.本公司员工工资、奖金、津贴、福利费、医药费和其他劳务报酬。

　　3.员工差旅费、学习费、客户的业务招待费。

　　4.驾车人员的车油费、过路费、过桥费、行车费。

　　5.员工工伤事故、生活困难和突发事件和临时借款。

　　6.设备的小型维修的人工费，所需的零配件及其他五金材料费。

　　7.公司负责人安排的其他小额开支。

　　四、除保证上项两天的开支外，多余的现金必须及时存入银行。

　　五、公司现金必须存放在财务室的保险柜内。工资发放的现金袋应争取当天发放完毕，避免在保险柜外放。

　　六、不准以收抵支，收支必须分开。

　　七、不准代其他单位收、付现金。

　　八、不准将公司存帐户借给他人使用。

　　九、不准以白条或不符合帐务制度的凭证顶替库存现金。

　　十、不准私设小钱柜。不得将长款存放一边，脱离帐务监督。

　　十一、出纳人员要认真、逐笔、顺序登记好现金日记帐和银行存款日记帐，做到日清月结，每天业终了，应核对帐、款是否相符，月终应与会计核对帐帐、帐实是否相符，如有问题应及时查明原因调帐。

　　十二、财务人员应定期或不定期对出纳人员的库存现金进行清查、盘点，如有长短款，应查明原因及时处理。

Collector：爱拾贝-www.daizuoa.com篇2:人民医院现金、票证管理制度

　　人民医院现金、票证管理制度

　　1、各部门现金必须存放在保险箱内，严禁存放在办公桌及更衣柜内。

　　2、现金存放过夜不得超过院规定的最高数额，超过部分须送银行，特殊情况由院领导指定地点专人值班守卫。

　　3、保险箱钥匙由保管员随身携带，严禁存放在办公桌内，保险箱密码必须打乱。

　　4、支票和印鉴分开专人保管，财务专用章，须存放在保险箱内。

　　5、严禁空白支票盖印待用，不准留存已盖印鉴的支票过夜。

　　6、上班时未打开保险箱之前，首先查看保险箱是否有异常，有疑点立即通知院保卫部门。

　　7、收费处、挂号室等有现金进出的科室严禁非本科室工作人员入内，如有发现，后果由同意进入者及本人自负。

　　8、收费处、挂号室等部门应随手关门，严禁外来人员入内。

　　9、财务人员要坚持原则，严格按制度办事。

篇3:中学学校现金管理制度

　　中学(学校)现金管理制度

　　1、现金必须在国家规定的开支范围内合理使用。

　　2、库存现金不得超过银行核定的限额。

　　3、不得随意坐支现金。

　　4、不得以任何借口公款私存。

　　5、必须按规定提取现金，若要提巨额现金，必须是两人以上，不允许单人提取巨额现金。

　　6、因公事须借公款，事先须写借条并经领导批准后方可借款。

　　7、凡因公借用的款项，务必及时办理清结手续，坚决杜绝“白条”抵库和任意挪用现金。

　　8、及时办理现金收支的财务处理，保证帐款相符。

篇4:医院财务现金管理制度

　　医院财务管理制度--现金管理制度

　　一、为了加强现金管理，根据国务院颁发的《现金管理暂行条例》及中国人民银行制定的《现金管理暂行条例实施细则》，结合本医院的实际情况，特制定本制度

　　二、医院及各部门同各企业单位之间的经济往来，凡达到支票起点的，必须通过银行办理转帐结算，属下列范围的可支付现金。

　　1、职工工资、津贴。

　　2、个人劳务报酬，包括稿费和讲课费及其它专门工作报酬。

　　3、支付给个人的各种奖金。

　　4、各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他现金支出

　　5、出差人员必须随身携带的差旅费。

　　6、结算起点以下的零星开支(结算起点为1000元)。

　　三、财务部门现金的存放必须使用保险柜，并做到钥匙由专人负责保管和使用，用后及时锁好。当保管钥匙的人员有特殊情况请假时，需事先向领导请示，请假获准后，钥匙要由部门领导责成专人代管。

　　四、财务部门要建立健全现金日记帐，每发生一笔现金收(支)都有要及时在"收"、"付"凭证上加盖"现金收(付)讫章"及收(付)款人名章，及时记帐，逐笔记载现金收支。结出每日余额，月末做出月结和累计收支发生额。

　　五、购买物品在100元以下的需借用现金时，由借款人填写"借款单(现金)"经院长审批后由出纳员付款，所借现金必须当日归还，遇特殊情况当日不能归还的，财务部门凭"借款单"及时转帐，不得以白条抵库。

　　六、因公外出，包括去外埠采购人员，要将本部门科主任审批意见及签章的借款凭证交医院领导审批，然后到财务部门办理借款手续，去外埠采购人员要先编制采购计划，否则出纳人员不予付款。外埠出差归来的人员，必须在返回后的三日内报帐。

　　七、出纳员在每日业务终了必须核对库存现金和业务周转金，做到每日现金、帐相符。对超过现金限额的部分及时送存银行。

　　八、送交款，提取现金必须保证安全。每次到银行交大额现金款必须有两人以上同行，以确保安全。

　　九、有关现金管理的其他几项规定：

　　1、不准超出规定限额范围使用现金。

　　2、不准以不符合财会制度规定的凭证顶替库存现金和业务周转。

　　3、不准因私事借用公款，不得将单位的现金收入按个人储蓄方式存入银行。

　　4、不准私用帐户替其他单位和个人套取现金，不准单位之间相互借用现金。

　　5、不准编造用途套取现金和用转帐支票套取现金。

　　6、不准保留帐外公款和私设"小金库"。

　　7、财务部门存放现金过夜，不准超过一万元(待定)。因特殊情况超限，应有主管领导同意。

篇5:医院现金管理制度(2)

　　医院现金管理制度6

　　1、库存现金不得超过银行规定的限额，超过限额部分要及时解缴银行。

　　2、各部门和有关人员因工作需要借用备用金，应从严掌握，需要有关主管院长批准，及时清理结帐。

　　3、挂号室、收费处、进出院现金收入应当天解缴银行，不能坐支。对挂号室、收费处、进出院及出纳员所经管的现金，应定期检查，严防私下挪用，确保医院资金安全。

　　4、现金管理不准白条抵库，不准私人借支公款，否则以贪污论处。

　　5、不准用转帐支票向外单位套购现金，一旦发现从严处理。

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