学校报销费用标准[五篇]

　　中学(学校)报销费用标准

　　1、周六、周日教师加班：每节15元。

　　2、周六、周日各处室工作人员：每天20元。

　　3、工作时间之外加班：每工作日25元。

　　4、法定假日加班：每天25元。

　　5、暑假招生加班：每天30元(含餐费、车费)

　　6、招待费报销标准：每人每餐10 元。

　　7、差旅费报销标准：①本区出差：以实际的出差车票为准(出租车票不予报销)予以报销，每出差日补助餐费4元。到大王、三官庙出差，每出差日补助餐费5元。

　　②本市内出差(不含市区)：以实际的出差车票为准(出租车票不予报销)予以报销，每出差日补助餐费12元。

　　③本市外出差：以实际的出差车票为准(出租车票不予报销)予以报销，一般地区每出差日补助餐费18元。特殊地区每出差日补助餐费26元。

gather：www.daizuoa.com-爱拾贝篇2:借款办法及费用报销流程

借款办法及费用报销流程

一、借款流程

　　(一)借款人填写借据，借据中需标明借款日期、借款金额、借款用途及借款人本人签字。其中借款金额大小写需相符，且借据表面不得涂抹。

　　(二) 借款人将填好的借据交由借款人所属的部门经理签字，部门经理需问明借款缘由，确认用途妥当后方可签字审批。

　　(三) 借款人将部门经理签字后的借据交由总经理签字审批，总经理签字后视为财务部可以支付该款项。

　　(四) 借款人将部门经理及总经理签好字的借据交至财务部，由财务部经理签字。

　　(五) 财务部出纳员看到签批手续齐全的借据后，方可付款。如有一项签批手续不全，出纳员有权拒付。金额在500元以上的借款出纳员应考虑以转账支票支付。

二、费用报销流程

　　(一)报销人将原始票据(正规发票)粘贴规整后，填制费用报销单。费用报销单上需写明报销人、报销日期、报销人所属部门、报销事由、后附单据数量及报销金额。其中报销金额大小写需相符，且费用报销单表面不得涂抹。

　　(二) 填好的费用报销单需先交由报销人所属部门经理审核，部门经理应确认各项费用为应该发生，方可签字。

　　(三) 部门经理审核签字后，报销人将报销单交至财务部，由财务部审核，并由财务经理签字。财务部审核应本着以下原则：

　　1、审核单据粘贴是否规范，字迹有无涂抹;

　　2、审核各项费用金额大小写是否与后附原始单据金额相符;

　　3、审核各项费用发生是否切合实际，有无虚报、多报;(参照费用报销制度)

　　4、审核签批手续是否齐全。

　　若以上三条有一项不符合规定，财务部有权将该报销单退还报销人，要求其重新填写。

　　(四) 报销人持着财务部复核后的费用报销单交由公司总经理签字审批，总经理签字后视为同意财务部付款。

　　(五)报销人可将签字审批手续齐全的费用报销单交至财务部，要求出纳员付款。出纳员看到审批手续齐全的费用报销单方可向报销人付款，同时，报销人在领款凭证上签字。如有一项手续不全，出纳员有权拒付。

篇3:费用报销制度

费用报销制度

第一章 总则

　　第一条 为加强公司的财务管理，规范公司的会计核算工作,特制定本制度;

　　第二条 凡公司招待费、差旅费、小车费、通讯费和其他费用的报销均按此制度要求执行;

第二章 招待费报销

　　第三条 招待费是指公司领导成员及各职能部门在业务往来中招待有关人员所发生的餐费、礼品费及其他相关费用;

　　第四条 报销人报销招待费用时,应由本人填制费用报销单,并将符合规定的原始单据粘贴附后,由部门经理审核签字、财务经理审核签字、总经理审批签字后交由财务部报销;

第三章 差旅费报销

　　第五条 公司人员因公出差办理公务者,依据本规定给予报销差旅费;

　　第六条 交通费报销标准

　　一、乘坐交通工具应出具铁路、公路、民航、航运公司的购票凭据方予报销。如因故未能取得购票凭据的，由出差人出具替代凭据，经批准后方可报销;

　　二、搭乘公司交通工具者，不得报销交通费;

　　三、因公外出(市内)办事者，在公司未提供交通工具时，可按实报销公交车票或按标准支付交通费。因特殊情况需乘坐出租车，经部门经理批准后方可报销出租车费;

　　四、因公出差人员发生的订票费、行李费、机场建设费等费用据实报销;

　　第七条 外出参加会议人员其报销的会议费中含伙食费的,不予报销伙食费;

　　第八条 员工出差前可按实际需要预借差旅费。出差人应填制借款单并经部门经理、总经理批准后,向财务部借款;

　　第九条 员工需在出差返回后五日内办理完报销手续，并向财务部核销借款;

第四章 小车费用报销

　　第十条 小车费用是指公司车辆工作过程中发生的油料费、过桥费、存车费、维修费、养路费、检车费、保险费及车辆肇事应由公司负担的费用等;

　　第十一条 小车费用的管理实行单车核定费用的办法。由综合部负责核定单车费用标准，经批准后执行，同时将小车费用标准报财务部一份备案;

　　第十二条 车辆报销所附原始单据必须是车辆专用的各种票据方可报销。特殊情况需用替代票据的,应经批准后方能报销;

　　第十三条 小车费用的报销:由报销人填制费用报销单,并将原始单据附后,由综合部经理核准签字、财务经理签字、总经理签字后,向财务部报销;

第五章 通讯费报销

　　第十四条 通讯费是指公司领导层和各职能部门办公用座机发生的电话费及按规定给予报销通讯费的人员的手机费。另外，公司目前应支付给通信公司的宽网费也包含在通讯费中进行核算;

　　第十五条 公司领导层办公用座机发生的电话费，据实报销;

　　第十六条 各职能部门办公用座机发生的电话费报销标准由综合部制定,标准如下:

　　月标准 浮动比 备注

　　营销部 200 20% 长途、市话

　　市场部 200 20% 长途、市话

　　财务部 50 20% 长途、市话

　　综合部 50 20% 长途、市话

　　以上标准综合部需根据工作需要及工作变动情况随时调整，并按调整后标准执行。本部门电话费超支严重的,应由该部门负责人写明超支情况,或提交<提高月话费标准>申请，经公司领导审批后按新标准执行。

　　第十七条 综合部负责公司电话费及宽网费的缴纳工作;

　　第十八条 公司发生的固定电话费、宽网费，由综合部填制费用报销单，向财务部报销;

　　第十九条 综合部负责各部门通讯费的核定工作,定期将各部门电话结算单取回核定后,制作公司通讯费支出情况明细表,交财务部;

　　第二十条 财务部依据综合部提供的明细表和电话费结算单列支各部门通讯费用;

　　第二十一条 对于通讯费超支严重又没有合理解释的部门,由综合部开具扣款单，经公司总经理批准后交财务部，财务部在当月该部门经理个人工资中扣除;

　　第二十二条 公司报销www.daizuoa.com员工个人手机费的范围、标准由综合部另行制定;

　　第二十三条 财务部按规定的人员、标准报销手机费用;

　　第二十四条 报销人员应持电话(手机)交款收据,经有关领导签字后到财务部报销;

　　第二十五条 财务部按标准核定报销额,标准内全额报销,超标准部分不予报销;

第六章 其他费用的报销

　　第二十六条 其他费用是指公司因工作需要而发生,并且上述条款不包括的费用;

　　第二十七条 对于国家或当地政府有专门规定的应报销的费用，按国家或当地政府规定给予报销;

　　第二十八条 财务部负责对报销单据的审核,对不符合规定的票据有权不予报销;

　　第二十九条 借款人或报销人如有较大金额(3000元以上)的需以现金支付的借款或费用报销单，需提前一天通知财务部，以便财务部做好资金准备工作。日常购买办公用品金额在2000元以下的先由采购人员自行垫付，超过2000元的可以填写借据，向财务部借款。旧账未清应先核销旧账，否则不可以再借款。

　　第三十条 借款人需保证在借款之日起五日内报账还款，如需延长时限，应提前通知财务部，无理由的延期还款，财务部有权在其当月的工资及奖金中按同等金额扣除。

第七章 附则

　　第三十一条 此制度未涉及事项，暂按总经理的意见核定报销，之后由财务部对该制度进行补充及完善;

　　第三十二条 本制度解释权归公司财务部。

篇4:集团公司费用开支及报销办法

　　一、支款规定

　　1、任何款项的支出必须由总经理签字同意方可生效，每次支款数额根据工作需要测算。

　　2、每位业务员一年可以支取1000元的出差备用金。

　　3、上一年的支款挂帐，必须在年底奖金中扣除，否则，从每个月的工资中扣回。

　　二、出差报销规定

　　1、出差住宿规定按以下规定执行，若有特殊情况或超标等，必须事先取得总经理同意。住宿超标的可以相互抵补，但只限于当次出差的抵补。节约和超标部分按规定报销。一个人出差时选择入住单人房，两个人(同性别)必须入住一间标准房，以减低费用。不同级别的人入住一间房时，按高级别的标准报销。参加会议或展览期间可以选择入住三星级宾馆。到横店出差一律入住度假村或旅游大厦。

　　1.1. 国内出差住宿费：

　　副总经理以上级--国内一律不能超过320元/间，沪、京、穗以及经济特区不得超过360元/间;

　　业务经理 --国内一律不能超过240元/间，沪、京、穗以及经济特区不得超过280元/间;

　　业务主办和

　　业务助理 --国内一律不能超过200元/间，沪、京、穗以及经济特区不得超过240元/间。

　　1.2.国内出差伙食补贴省内40元/天，省外一般地区45元/天，沪、京、穗以及经济特区60元/天，因公请客吃饭的当天不得再领取出差伙食补贴。出差期间，如不报销住宿费，按每人每天标准住宿费的一半补贴给个人。

　　1.3.国内出差可采用以下交通工具：

　　* 中级管理人员(部门经理级以上) --双飞

　　* 主管级管理人员(业务经理) --一飞一卧

　　* 一般员工(业务主办和业务助理) --双卧

　　除非领导批准或特殊情况，一般不能乘坐出租车。报销的出租车票上必须注明起始地点、日期和乘坐原因等。

　　1.4.国外出差住宿费及补贴按照浙江横店进出口有限公司标准。

　　备注：

　　(1) 以上出国住宿费为业务员的标准，助理级的住宿标准按国内出差住宿费规定的助理级与业务员级的比例计算。

　　(2) 出国或回国的当天，飞机的里程时间在3小时以内，可领取一半的补贴;里程时间在3小时以上，可领取整天的补贴。

　　(3) 出国前可预支部分出差费用，回国报销时扣除。

　　(4) 以上为暂行规定，公司将根据汇率的变动，随时修订。

篇5:公司费用报销管理办法

公司费用报销管理办法

　　第一条 费用报销的程序为：

　　1.经办人填写《费用报销单》，并附原始凭据，如为出差的，附原始凭证及出差报告，由经办人所在部门负责人审签。

　　2.根据费用的审批权限经相关领导审批。

　　3.财务部门根据部门费用预算，审核是否超出费用预算，如超出预算，应将《费用报销单》返回给经办人填写《超预算说明》，本部门负责人审签，财务总监审签后，交总裁审批。

　　4.出纳根据经审批的《费用报销单》付款或冲销借款，或注销支票。

　　第二条 所有申请报销的支出经过完整的验收、审核、批准手续，方可报销。经手人、业务审核、批准、财务审核原则上不能有同一人重复的情况。不准自审、自批自己开支的费用，一律呈报总裁或董事长审批。

　　第三条 付款批准人为财务总监，所有开支一律须经财务总监或其指定的财务人员审批后方能付款。

　　第四条 所有申请报销的支出必须附有正确及有效的票据来证实支出，支出证明/依据必须是正本，并加盖对方公章，复印件将不受理。发票、收据或其他证明文件必须附在报销凭证后。

　　第五条 各人自行支付、报销自己发生的费用。多人参加的活动(如用餐、乘坐出租车等)，应由其中职级最高者报销。

　　第六条 对员工实行现金周报制度。上周发生的各项现金报销费用，应于本周内一次性填写"每周现金报销单"办理报销手续，一般不允许跨月报销。报支差旅费者，必须在出差回来后一周内，到财务部办理报销手续。

　　第七条 报销申请人首先将所有发票整理分类。定额小尺寸发票(如车票、餐饮发票)应分类粘贴在一张或多张票据粘贴单上，并在粘贴单上注明该类发票的张数及金额。购物发票应附手续完整的"固定资产验收报告"(固定资产)，或由验收人在发票上签字证明(如办公用品等其他物资);车票/机票上应注明起讫地点、时间;所有接待、应酬费用原则上每次结账，不可以月结形式付款;发票应注明时间、地点、事由;填写《费用报销单》，经部门负责人审核，分管副总裁复核后，送财务部办理报销手续。

　　第八条 财务部核对金额是否准确、是否符合公司规定的开支标准、各类审批手续是否适当、单据粘贴是否规范等等。如果有疑问，或发现不应报销的项目，应及时向申请人落实及说明。财务部审核无误，经财务总监复核后，按审批权限规定，呈送总裁审批。未经财务部审核的报销单据，不得送总裁审批。

　　第九条 出纳员应及时通知报销申请人领款，付款时收款人应在收款栏签名及填写日期。付款之后出纳员应在发票、《费用报销单》盖上"现金付讫"章。

报销费用