公司会计财务主管岗位说明书

　　公司会计(财务)主管岗位说明书3

　　一个公司财务部门的重要岗位会计主管，日常的岗位职责有哪些，有哪些岗位权限，素质要求呢?以下是详细的会计主管岗位说明书：

　　岗位职责

　　1.主持公司财务预决算、财务核算、会计监督和财务管理工作;组织协调、指导监督财务部日常管理工作，监督执行财务计划，完成公司财务目标;

　　2.根据公司中、长期经营计划，组织编制公司年度综合财务计划和控制标准;

　　3.建立、健全财务管理体系，对财务部门的日常管理、年度预算、资金运作等进行总体控制;

　　4.主持财务报表及财务预算决算的编制工作，为公司决策提供及时有效的财务分析，保证财务信息对外披露的正常进行，有效地监督检查财务制度、预算的执行情况以及适当及时的调整;

　　5.正确进行会计核算，填制和审核会计凭证，登记明细账和总账，对款项的收付，财物的收发，增减和使用、经费收支进行核算;

　　6.对公司税收进行整体筹划与管理，按时完成税务申报以及年度审计工作;

　　7.比较精确地监控和预测现金流量，确定和监控公司负债和资本的合理结构，统筹管理和运作公司资金并对其进行有效的风险控制;

　　8.对公司重大的投资等经营活动提供建议和决策支持，参与风险评估、指导、跟踪和控制;

　　9.与财政、税务、银行等相关政府部门及会计师事务所等相关中介机构建立并保持良好的关系;

　　10.向总经办汇报公司经营状况、经营成果、财务收支及计划的具体情况，提出有益的建议。制定本企业会计制度;

　　11.负责定期财产清查。负责公司固定资产的财务管理，按月正确计提固定资产折旧，定期或不定期地组织清产核资工作;

　　13.正确计算收入、费用、成本，正确计算和处理财务成果，具体负责编制公司月度、年度财务报表;

　　14.根据规定的成本，费用开支范围和标准，审核原始凭证的合法性、合理性和真实性，审核费用发生的审批手续是否符合规定;

　　15、及时做好会计凭证、财册、报表等财会资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作;

　　16、根据会计制度规定，设置科目明细账和使用对应的账簿，认真准确地登录各类明细账，要求做到账目清楚，数字准确，登记及时，帐证相符，发现问题及时更正;

　　17、按照公司财会制度和核算管理有关规定，负责公司各种核算和其他业务往来账工作。

　　18、及时了解、审核公司材料、设备、产品的进出情况，并建立明细账和明细核算，了解经济合同履约情况，催促经办人员及时结算和出入库手续，进行应收应付款项的清算。

　　19、负责公司的各项债权债务的清理结算工作。

　　20、负责固定资产的会计明细核算工作，固定资产辅助明细账，及时办理记账登记手续。

　　20.正确进行会计核算电算化处理，提高会计核算工作速度和准确性。

　　岗位权限

　　1.对原始凭证的真实性、合法性、合理性有监督权;对厂内所有物资有清核权

　　2.对本部门人员的人事任免建议权，奖惩决定权和工作绩效考评权;对本部的所有资源有调配权

　　3.对本部的管理制度的制订、修改权;公司战略制定参与权，公司运营决策建议权和参与权，公司资本运作监控权，财务报表审核权，资金违规运作拒绝和举报权

　　素质要求

　　1.会计、财务或相关专业毕或训练，受过管理学、战略管理、管理能力开发、企业运营流程、财务管理等方面的培训

　　2.5年以上财务管理工作经验。具有全面的财务专业知识、账务处理及财务管理经验

　　3.精通国家财税法律规范，具备优秀的丰富的财会项目分析处理经验;擅长资本运作。谙熟国内会计准则以及相关的财务、税务、审计法规、政策;为人正直、责任心强、作风严谨、工作仔细认真;有良好的职业道德

　　4.有较强的语言文字能力和沟通协调能力;有良好的纪律性、团队合作以及开拓创新精神

　　上岗培训课程

　　1.公司相关管理制度

　　2.财务管理，财务职业道德

　　素质提升课程

　　管理学、战略管理、管理能力开发、企业运营流程

　　工作目标

　　1.预算及时率100%，决算及时率100%。

　　2.财务报表及时率95%，财务报表准确率98%

　　3.凭证审核准确率99%。

　　4.配合单位满意度85分

　　绩效关键指标

　　1.预算及时率

　　2.决算及时率

　　3.财务报表及时率

　　4.财务报表准确率

　　日常工作事项

　　1.部门和个人工作计划，检查下属工作执行情况。检查现金日记账，监控资金流动情况。正确核算财务成果

　　2.指导和审核公司财务预结算，指导和审核财务报表，处理报税工作。完成上级临时交办的工作。每月一次部门和个人工作总结。每天审核凭证。完善其他部门所交表格格式。处理转账往来。固定资产的增、减

　　3.监督检查出纳日记账和银行存款对账单是否相符，会计对税收的交纳情况。及时解决其他部门所反映对财务有前问题。每月一次本部门工作总结和下月的工作计划

　　4.上级交办事项

Collector：爱拾贝-www.daizuoa.com篇2:企业公司会计主管主要工作职责

　　企业(公司)会计主管主要工作职责

　　(1)遵守国家法规，制定企业财务制度。具体领导本企业的财务会计工作，对各项财务会计工作要定期研究、布置、检查、总结。要积极宣传、严格遵守财经纪律和各项规章制度。要把专业核算与经营管理紧密结合起来，不断改进财务会计工作。组织制定本单位的各项财务会计制度，并督促贯彻执行。根据《企业财务通则》和《企业会计准则》，结合本企业的生产经营特点，制定适合本企业的各项财务会计制度，要贯彻经济核算的原则，以便提高经济效益。要随时检查各项制度的执行情况，发现违反财经纪律、财务会计制度的情况，要及时制止和纠正，重大问题并向领导或有关部门报告。要及时总结经验，不断地修订和完善本企业各项财务会计制度。

　　(2)组织筹集资金，节约使用资金。组织编制本单位资金的筹集计划和使用计划，并组织实施。资金的筹集计划和使用计划要结合本单位的经营预测和经营决策以及生产、经营、供应、销售、劳动、技术措施等计划，按年、按季、按月进行编制，并根据企业的经济核算责任制将各项计划指标分解下达落实，督促执行。根据生产经营发展和节约资金的要求，组织有关人员，合理核定资金定额，加强资金的使用管理，提高资金使用效果。根据管用结合和资金归口分级管理的要求，拟定资金管理与核算实施办法，并组织有关部门贯彻执行。

　　(3)认真研究税法，督促足额上缴。对于应该上缴的税金、费用等款项，要按照国家税法等规定进行严格审查，督促办理解缴手续，做到按期足额上缴，不挤占、不挪用、不拖欠、不截留。积极组织完成各项上缴任务。

　　(4)组织分析活动，参与经营决策。按月、按季、按年分析计划的完成情况，找出管理中的漏洞，提出改善经营管理的建议和措施，进一步挖掘增收节支的潜力。参加生产经营管理会议，参与经营决策。充分运用会计资料，分析经济效果。提供可靠信息，预测经济前景，为领导决策当好参谋助手。

　　(5)参与审查合同，维护企业利益。审查或参与拟定经济合同、协议及其他经济文件。对于违反国家法律和制度，损害国家和集体利益，以及没有资金来源的经济合同和协议，应拒绝执行，并向本单位领导报告。对重要的经济合同和协议，要积极参与拟定，加强事前监督。

　　(6)提出财务报告，汇报财务工作。负责按规定定期或不定期地向企业管理当局、职工代表大会报告或股东大会报告财务状况和经营成果，以便高层管理人员进行决策。要按照会计制度和上级有关规定，认真审查对外提供的会计报表，保证会计资料的真实可靠，并及时按规定报送给有关部门。

　　(7)组织会计人员学习，考核调配人员。要建立学习制度，组织会计人员学习业务技术，不断提高会计人员的业务水平。定期召开专业研讨会，研究工作问题。要制定对会计人员的考核办法，按期进行考核。参与研究会计人员的任用和调配。对不适合做会计工作的人员，要提出建议，进行调整;对不能胜任会计工作的人员，要帮助培养提高，或者另行安排适当的工作。

篇3:后勤发展总公司财务管理实施细则

　　师大后勤发展总公司财务管理实施细则

　　为了进一步加强总公司的资金管理,规范财务制度，在总公司[20**]14号文件规定的原则下，结合各行业公司的特点，特制定总公司的财务管理实施细则：

　　一、各类经费审批程序及权限：

　　1、总公司所有的人员经费(工资、岗位津贴、效益工资、各类补贴等)发放，以总公司人力资源部核定的人员为准;根据各部门内部分配办法，由部门主要负责人审核，报分管领导审批。

　　2、部门的各类分配管理办法，需经征求部门员工意见，报总公司审核同意后报财务备案方能执行。各部门增减人员(含非校编职工)，都必须经过人力资源部同意备案，否则财务结算中心有权不予支付一切费用。

　　3、总公司直属的接待费、宣传费、培训费、车辆费、会务费、社会保障费，劳保用品费、离退休管理经费、各类规费等由公司总经理审批。

　　4、总公司的职工福利费、工会经费开支，在总公司核定的预算范围内，由总公司工会主席审批。

　　5、总公司内所有办公、经营设备、固定资产、低值易耗品、维修、装修物品等的申购，按总公司资产设备管理办法执行。申购时应填写部门、名称、数量、单价、所需金额及用途，报总公司办公室审核，经总经理审批后，交配送中心统一集中采购，配送中心应按审批数予以配送。

　　6、总公司的对外投资、对外借款(含各部门积累资金)，均需总公司办公会议通过，总经理签批后予以执行;总公司投资改造的项目，各部门要提交项目报告，进行可行性分析论证说明，经办公会讨论。50000元以上工程按规定进行招投标，并报学校纪委监察处审核。

　　7、各部门人员经费、业务接待经费开支，在核定范围内，由各部门主要负责人审核报分管领导审批，交财务结算中心核对并发放。各部门的各类运行经费开支，则按各部门的运行特点、方式，分别制定审批程序(附件1)后执行。各项经费超计划开支，则须报总经理审批。

　　8、按规定创收留存用于人员奖励部分的各种费用开支及非在编人员培训费由分管领导审批。

　　9、各部门的会务费、差旅费等外出开支费用报销，按有关标准执行，在规定的范围内，由财务结算中心预先审核后经分管领导审批。

　　10、各部门自行组织工会活动或福利，在人员经费中支出，由分管领导审批。

　　11、总公司所有的经费开支，都应符合规定的审批程序，各类报销凭证应具备经手、审核、审批三者(购买物品还需加验收人)签字，应注明事由及开支渠道，签字用钢笔或签字笔。

　　12、总公司、各行业公司及部门签定的各项经济协议，应符合相应规范及审核程序，需及时报财务结算中心备案，便于财务监督执行。

　　13、部门各类经费，按计划执行，人员及运行经费分别核算，校编人员与非校编人员按计划开支，不予通用;运行经费一般情况下不予通用，特殊情况确需通用，请先报财务经理审核后经总经理审批。

　　14、各部门对仓库库存物品的盘盈、盘亏，不得自行处理，应提出情况说明及处理意见，报财务结算中心审核，分管领导审批，金额超过1000元则由总经理审批。

　　二、支票的收支使用

　　1、各部门以支票形式收到的各项收入款，应及时上交财务结算中心入帐。

　　2、各部门使用支票，须先到财务结算中心填写用款申请单，以“附件1”规定的程序审批，方可领取并登帐签发。

　　3、支票领出后，一般须在七天内办理结报手续，如支票遗失须及时与财务结算中心联系，办理挂失、查询等手续，造成经济损失的，视程度将予以赔偿，支票无故作废，按开票金额的1%提取工本手续费。

　　4、严格审批、领用程序，不得签发空头、空白支票。

　　三、现金的收支使用

　　1、各部门的各类现金收入，应及时足额上交财务结算中心，结算中心应及时存交银行，各行业公司部门不得私设“小金库”，严禁私自挪用公款。

　　2、现金结算实行“收支两条线”分别核算，各项现金收入必须及时上交，各部门不得坐支现金，不得白条抵押现金。

　　3、各种现金报销凭证必须完善审批手续，在规定的时间内(一般为费用发生后一周)，到财务结算中心办理报销手续。

　　4、现金报销发票金额一般不得超过200元，超过200元的须事先申领转帐支票，遇特殊情况，应与财务结算中心联系，否则，财务结算中心视情况有权拒绝现金报销。

　　5、各部门需用大额现金，应事先与财务结算中心经理联系预约，各部门需财务派出人员帮助收费工作，应事先与财务协商确定时间、收费项目、标准等。

　　四、临时借款及备用金的使用

　　1、严格控制临时采购、差旅费、活动费等借款数额，各种预支借款，均须经财务结算中心经理及分管领导审批，方可办理，在工作完毕后七天内办理结报手续，逾期不报，从部门或经办人次月岗位津贴中扣回。

　　2、因工作需要而领取定额备用金作零星开支的部门，应提出书面申请，报总经理同意。

　　3、采用定额备用金制，应严格在标准范围内开支，及时到财务结算中心结报，并于每年年底归还。

　　4、严格按规定使用备用金，不得公款私用，如因工作疏忽而造成经济损失，应由当事人自行负责并赔偿损失。

　　五、各种报销凭证的规定

　　1、各项费用报销，均须提供真实、完整的原始凭证。

　　2、各种开支发票、凭证的报销，应为税务部门监制的统一发票凭证，各类综合性发票需随附明细清单。确系无法取得发票,应使用无据证明并完善验收、核准手续。

　　3、各行业公司的报销凭证，应注明用途及开支渠道，以便于财务结算中心进行单项成本核算。

　　六、收费管理

　　1、各部门需要收费项目，须提出书面报告，并提供有关政策、行业规定等依据或正当理由及费用管理办法，经总公司、学校或有关物价部门批准同意后，方可收费。

　　2、收费部门在收费时，必须向交费人或单位开具由总公司统一规定使用的各类发票，未经批准禁止使用收费部门自购或自制的收款收据。

　　3、各类收费必须纳入总公司财务的统一管理，严格遵守现金管理规定，严禁各部门自收自支，设立小金库。对未经总公司批准或不按有关规定及收费许可证上的批准项目和标准进行收费，单位和个人有权拒付。

　　4、凡不按规定审批程序有关规定而自行收费的一律按乱收费论处，对乱收费所得全部没收;对私自提供收费标准、增设收费项目的部门勒令纠正;对乱收费部门要追究经办人或部门负责人的责任，并视情况处以经济处罚。

　　七、发票及各类票证管理的规定

　　1、票据的领用

　　①总公司所有票据(包括发票、收据及各种浴票、餐券、201卡等有价定额票证)，统一由财务结算中心专人专职负责管理、发放、领用、结报手续。

　　②各部门应确定专人负责票据的领用、结算、保管等工作，领用各类票据时，应先填写票据领用单，并登记领用时间、领用票据的类别及数量，并签字或盖章。

　　2、票据的使用和结报：

　　①各部门领用的各种发票、收据在使用时，应按规定收费标准及范围，正确填写各种发票、收据，不得开具虚假发票，不得用白条收取各种款项，及时足额上交各种收费。

　　②各部门票据结报时，财务结算中心应对领用的各种票据逐一进行核对、审核，再予以结报。

　　③财务结算中心负责按规定及时到学校计财处或财政部门办理有关票据的报、核销手续。

　　3、票据存根的保管：

　　①加强票据存根的管理和保存，便于上级有关部门的监督检查，加强公司内部财务监控管理。

　　②各类票据存根，应分类按顺序分别装订成册，根据规定的年限给予保存，未经核准不得销毁。

　　八、财务稽查制度

　　1、稽查范围：总公司范围内所有相关经济往来，包括收费标准、仓库保管、经济合同协议的执行等情况。

　　2、稽查方法：定期或不定期自查、抽查。

　　3、稽查结果：对稽查结果做分析说明，并填写稽查情况报告表，反馈给对应部门,各部门对稽查结论有异议或需情况说明的，应及时提出。报告经总经理审定后,通知相关部门执行。

　　九、固定资产、低值易耗品摊销

　　参照国家有关固定资产、低值易耗品的分类折旧办法，以总公司关于固定资产管理文件为依据，按月计提折旧或摊销费用。

　　十、加强财务管理的注意事项

　　1、各部门必须按照计划开支经费，以“增收节支，量入为出”为经费使用原则，严格遵守财务制度，加强对本部门各项经费的管理与使用。

　　2、根据财务规章制度，，发票及收据的印章，由财务结算中心统一提供和管理，各部门不得私自用公章或其它印章对外收取任何费用。

　　3、各部门不得自行在银行开设帐户及各类储蓄本(卡)，如遇特殊情况，应事先与财务联系，经同意方可办理，否则按“小金库”查处。

　　4、财务结算中心应定期向各部门提供财务报表及财务分析，对报表及财务分析有异议或不时之处，财务结算中心应予以解释说明;财务结算中心要做到实事求是、真实地反映情况。各部门核对本部门的财务情况，应经分管领导同意，不得核查其他部门。

　　5、明确职责，各部门对本部门所提供的任何凭据负责，明确职责，财务结算中心所提供的任何数据资料，应对总公司负责。

　　附件1：

　　后勤总公司各部门经费审批程序

　　一、总公司办公室、财务结算中心：

　　1、人员经费由总公司分管领导审批;

　　2、办公费在核定的范围内，由部门经理审批;

　　二、配送中心：

　　1、配送中心的日常运行管理费开支，在核定的范围内，单项开支金额在200元以下，发票金额500元以下，由部门负责人审批，超出此范围，则由分管领导审批。

　　2、每月采购物品结帐，在具备经手、验收、核对等各相关程序后，发票金额在20000元以下，由部门负责人审批，超出此范围，则由分管领导审批;(属于招标范围的物品、设备除外)

　　3、各类采购物品所收的礼金(礼品折价)，折价款应及时上缴财务结算中心，设立专项基金帐户，开支使用由公司总经理审批;

　　三、物业管理公司：

　　1、各物业公司的维持费用，在总公司核定的开支范围、定额内，单项开支金额在200元以下，发票金额500元以下，由部门负责人审批，超此范围，则由分管领导审批。

　　2、各物业公司的创收成本开支，及创收分配中属于部门留存费用使用的由部门经理审核，报分管领导审批。

　　3、各物业公司的各类专项工程结算由部门经理审核，报分管领导审批，50000元以上报产业后勤管理处及纪委监察处审批，并随附工程预决算表。

　　四、住宿服务公司：

　　1、公司各部门的办公、劳保、清卫等各项定额费用，单项开支金额在200元以上，发票金额500元以下，由部门经理审批，超此范围，则由分管领导审批。

　　2、经批准实施的各项房屋、设备等维修费用，按预决算单项金额500元以下，由部门负责人审批，500元以上至5000元，由分管领导审批，5000元以上则报总经理审批，并随附立项审批表和工程预决算表。

　　五、饮食服务公司：

　　1、公司的各类办公、低耗品、劳保、维修费等定额费用，单项开支金额在500元以下，发票金额在1000元以下，由公司主要负责人审批，超此范围，则由分管领导审批。

　　2、公司对特困生的困难补助费，由公司主要负责人审批，并附具体附件。

　　六、商贸服务公司(含静湖贸易公司)：

　　1、公司的各类办公、低耗品、劳保等费用，在总公司定额内，单项开支金额在200元以下，发票金额在500元以下，由公司经理或主要负责人审批，超此范围，则由主管副总经理审批;

　　七、体育工程公司审批程序：

　　1、公司进行校内工程的各项办公经费，在总公司核定的开支范围、定额内由公司经理审批。

　　2、公司进行校内工程的各项材料、工程预(决)算等开支，由公司经理审批，报分管领导审批。

　　3、公司进行校外工程的各项人员、运行等各类经费，在符合开支标准规定范围内，由公司经理审批。

　　八、幼儿园审批程序：

　　1、幼儿园办公、会议、水电、维修、接待等各类费用在由部门负责人审批，1000元以上则由分管领导审批。

　　2、幼儿园伙食费、代管费专款专用，由部门负责人审批，学期末多退少不补。

　　3、添置幼儿玩具、园舍设备投入等，单项开支金额在3000元以下，由部门负责人审批，超出此范围，则由分管领导审批。

　　附件2:

　　后勤总公司会计电算化管理暂行办法

　　为了确保会计核算的正常运行及安全，加强会计信息处理和保存中的效用，根据财政部有关规定结合本单位具体情况制定本规定：

　　一、软件维护管理

　　会计核算软件是用于完成会计业务的软件及其有关资料，财务结算中心采用会计电算化软件，必须经过三个月计算机与手工双轨进行会计核算试运行和考核合格才能正式启用计算机记帐。

　　1、会计软件的维护是指保证会计软件所属设计功能正常完成功能实施的程序修正，会计软件参数调整和会计数据的更正与恢复等工作;

　　2、会计数据的更正与恢复一般由系统维护人员负责，其他操作人员一律不得进行维护操作;

　　3、财务结算中心在获得会计软件后必须做好多套软盘备份，并分别放在总公司办公室(或机房)、结算中心经理室;

　　4、财务结算中心必须加强会计软件、会计数据的安全与保护工作，应根据软件提供的功能和工作需要设置操作人员的操作权限的密码，操作人员必须对自己的操作密码严格保密，不得泄露。

　　二、硬件维护管理

　　1、会计电算化硬件设备由计算机主机、显示器、打印机等组成，专门用于会计电算工作，其他部门不得使用或占用;

　　2、会计电算化设备专门用于运行帐务处理系统、报表处理系统和其他会计事务处理，任何人员不得将其用于游戏及个人文字处理，不得用于对外服务;

　　3、为了保护计算机不受病毒干扰，所有软盘必须先进行病毒检测和消除病毒操作才能进行其他操作;

　　4、硬件设备的启用必须遵照以下顺序：首先开总闸开关;其次开UPS电源设备;第三开打印机;第四开显示机;第五开计算机主机。

　　5、计算机和打印机要定期进行硬件设备的检测工作，操作人员应定期清洗计算机的打印机上的脏物。

　　三、帐务处理制度

　　1、结算中心应在每年年初或上年末建立新的会计年度的完整的财务文件，根据现行财务制度运用当前在用系统的规则，正确地设置全部级次的会计科目;

　　2、任何登记入帐的经济业务都必须填制记帐凭证，摘要应规范填入，在机器上填制的记帐凭证编号应当连续。编号出现间断的，应在断号的第一张凭证上注明间断的编号，并在打印输出的该张凭证上注明断号的原因并签字盖章;

　　3、记帐凭证必须经过复核人员签字后，才能根据其登记帐簿，复核人员必须在屏幕上直接对机器存储的记帐凭证进行复核签字，同时要对打印输出的记帐凭证或代用凭单进行签字盖章;

　　4、总帐、明细帐及现金帐和银行帐均可采用计算机打印输出的活页帐装订，出纳人员根据审核人员审查并准许报销的凭证收入或付出款项，出纳人员登记订本式日记帐;

　　5、每月需将存储在机器内的账簿数据打印输出为书面账簿，未满页的帐簿数据必须在每年年末全部打印输出。

　　四、电算化档案管理

　　1、会计档案包括存储在磁盘上的会计文件和以书面形式存放的会计凭证、会计账簿和会计报表;

　　2、必须经常对硬盘上的会计数据建立软盘备份，每月备份不得少于一次，不得直接对软盘上的会计数据和作为正式档案的备份软盘上的会计数据进行非法操作，妥善保管好会计数据的备份软盘，备份软盘应贴上保护标签并用印章签封，专人保管;

　　3、每年根据数量和硬盘空间的大小清理一次硬盘，删除硬盘上以前年度的会计数据，以利于提高机器的利用率和运行速度，没有做过备份的硬盘数据不得清理删除;

　　4、当年形成的会计档案，在会计年度终了后，可暂用结算中心保管一年，期满之后，编制移交清册，移交档案室统一保管;

　　5、会计档案的调阅要严格办理手续，本单位人员调阅会计档案，要经财务经理同意，外单位调阅要有介绍信，经总经理批准，调阅会计档案不得携带外出，若需要复制会计档案，须经总经理同意签批。

篇4:后勤发展总公司财务管理办法

　　师大后勤发展总公司财务管理暂行办法

　　为加强总公司财务管理工作，保障总公司各项工作顺利开展，根据国家财经部门的有关政策法规及制度，按照学校的规定，结合总公司实际情况，特制定本办法：

　　一、财务管理机构

　　总公司财务结算中心是公司的财务工作主管部门，全面负责公司财务预决算、会计核算、资金管理及财务分析工作。

　　二财务管理原则

　　1.认真贯彻执行党和国家的各项财经政策法规及有关财务规章制度，本着经济效益和社会效益相结合的原则，在学院计财处的监督指导及总经理的领导下，开展各项工作。

　　2.财务管理实行统一领导、集中管理、分工负责、权责结合的总经理负责制管理原则，做到职责明确，手续清楚，分工协作，各尽其责，以防财权分离，财产流失。

　　3.坚持勤俭节约、量入为出、收支平衡原则，加强计划管理，搞好综合平衡，严格核算，按计划分配、使用现金，使有限的资金创造更大的效益。

　　三、财务管理制度

　　1.严格资金收支管理制度。公司的一切资金费用收支和财务往来(包括各种有偿服务、行业创收等)，都必须经过总公司财务结算中心统一收支、集中经办，及时入帐。任何部门不得搞帐外资金，私设“小金库”。

　　2.严格审核报批、规范制度。总公司下属各公司的日常运行经费、业务经费开支，在规定的范围权限、核定限额内，由部门经理或公司主管副总经理负责审核报批。超出范围及限额，需经公司总经理审核批准。各项资金的使用，必须严格按照有关财务规定、范围制定统一的结算报销制度和标准。

　　3.定期汇报分析审核制度。财务结算中心应定期向总经理作财务运行工作汇报，及时掌握审核所属公司的经营效益、成本核算，分析财务状况，为公司的经营决策提供必要的信息依据及有关资料。

　　四、财务监督与检查制度

　　1.财务监督是财务管理的重要职能之一，是保证总公司各项资金得到合理节约使用、提高效益、维护财经纪律的有效手段。

　　2.财务检查是加强财务管理和监督的重要环节，总公司财务结算中心将按财务检查的有关规则和国家财经制度开展检查工作。

　　3.认真执行财务监督和检查制度，如实提供会计凭证、会计帐簿、会计报表和其它会计资料等有关情况，接受上级有关部门依法进行各项财务监督和检查。

　　五、本办法自颁布之日起执行，解释权属**师大后勤发展总公司。

篇5:后勤集团财务结算中心工作内容工作规范

　　后勤集团财务结算中心工作内容及工作规范

　　一、工作内容

　　1、全面负责总公司财务预决算、会计核算、资金管理及财务等分析工作;

　　2、负责编制总公司各项资金的收支运行计划，人员分配计划，资金筹集计划，并监督检查各项计划的执行情况;

　　3、负责总公司所有现金结报、管理工作及银行结算业务，严格执行资金的收支管理制度;

　　4、负责总公司各项资金使用的结算及审核工作，规范审批制度，加强对各部门奖金收支状况的财务与检查工作;

　　5、负责审核各部门各项业务协议、合同的执行情况，按时办理各公司有关各类票据结算及经营收入的纳税申报工作;

　　6、进行效益、成本、费用的分析核算工作;协助各部门搞好成本核算工作;

　　7、负责制定总公司有关财务核算的各项规章制度。

　　二、工作程序

　　1、办理各项现金的报销和领用手续，请持有效凭证到财务结算中心前台办理;

　　2、办理各项银行支票结算业务，请到财务结算中心前台办;

　　3、各部门的各类收入交款，请到财务结算中心前台办理;

　　4、各部门各项人员经费发放表(包括工资、岗位津贴、效益工资)等，最迟请在发放前一日的上午12时前交财务结算中心，过期则需顺延发放(顺延期不得超过两天);

　　5、每月10日发放各部门上月岗位津贴及非校编人员工资，每月20日发放各部门上月的效益工资，每月28日发放总公司直属机构岗位津贴;

　　6、每月27日--—29日为各类外单位及各部门当月各类收支费用(含配送物品)的结算日期(节假日顺延)，请各单位持有效凭证按时结算，超期尚未结帐，需待下月10日以后再办理结算工作

　　7、月未各部门的各类摊销、盘存、应收及应付款项清单，请于月未结算日后的二天内报结算中心，以便于财务及时核算结帐;

　　8、各部门的各类收支报销凭证，请注明事由及部门的开支渠道，以便于结算中心对各部门的成本核算更加准确、清楚。

　　9、各类结帐报销、交款的时间，每天上午8时——12时，下午2时——4时45分。

　　三、财务结算中心职业道德规范

　　1、爱岗敬业、努力学习。热爱本职工作，努力专研业务，使自己的知识和技能适应社会发展需要。

　　2、熟悉法规，依法办事。熟悉财经法律、法规和国家统一会计制度，按要求进行会计工作，保证所提供的会计信息合法、真实、准确、及时、完整。

　　3、搞好服务，提高效益。熟悉本单位的生产经营和业务管理情况，运用掌握的会计信息和会计方法，为改善单位内部管理，提高经济效益而服务。

　　4、客观公正，保守秘密。办理会计事务应当实事求是，客观公正，保守单位的商业秘密，除法律规定和单位领导人同意外，不能私自向外界提供或者泄露本单位的财务会计信息。

　　四、工作人员行为规范

　　1、热爱本职工作，忠于职守，廉洁奉公,恪守职业道德;

　　2、仪表端庄，举止文明，精神饱满，统一挂牌上岗;

　　3、树立服务意识，热情接待，耐心解答，文明用语;

　　4、实行首问负责制，不推诿，不刁难，不训斥;

　　5、发生误解或纠纷时，态度冷静，顾全大局;

　　6、严格执行各项劳动纪律及规章制度，上班期间不聊天、串岗、嬉戏，不带无关人员随便进出办公场所。

说明书主管财务